La información y las garantías otorgadas por la contraparte nunca serán suficientes para asegurarle la inexistencia de contingencias ocultas, por lo que una auditoría legal corporativa (“Due Diligence”) se hace prácticamente indispensable antes de que usted invierta en la compra de un activo cuyo dueño sea una entidad jurídica corporativa.

Por ello, de previo a la  adquisición una sociedad mercantil es indispensable que se realice una verificación de sus antecedentes y activos, para lo cual hemos diseñado e implementado un procedimiento que abarca el análisis de los aspectos administrativos, impositivos, financieros y contables que deben ser tomados en cuenta en este tipo de operaciones.

Estos son los principales contenidos de nuestros servicios de auditoría legal corporativa:

1. Documentos corporativos de la matriz y sus subsidiarias:

• Constitución y reformas, Actas de Asambleas Generales y de Junta Directiva
• Lista de lugares en donde la empresa opera y/o tiene activos.
• Información relevante que se le haya suministrado a los accionistas al menos durante los últimos dos años.
• Certificaciones, declaraciones y/o constancias recientes de pago y/o de no – deudas pendientes.

2. Emisión u otorgamiento previo de deudas, títulos, valores y garantías:

• Copias de acciones y/o certificados de acciones, garantías y opciones.
• Información de los socios y porcentajes de participación-propiedad.
• Contratos fiduciarios, de compra-venta, de asamblea general, de garantías, cartas-poder o para el establecimiento de derechos de prioridad. 
• Otorgamiento de poderes (especiales, generales o generalísimos).
• Contratos, documentos públicos o privados o compromisos que involucren las acciones de la sociedad. 
• Contratos, compromisos, garantías o acuerdos indemnizatorios suscritos entre los directores y/o accionistas y la empresa.

3. Contratos:

• Lista de bancos y otros acreedores o deudores con los que la empresa tiene relaciones comerciales.
• Contratos de crédito, débito, hipotecas, garantías, indemnizaciones, gravámenes, arrendamientos y cualquier otro instrumento mediante el cual se evidencien cuentas por pagar o por cobrar o en el que se demuestre que la empresa ha sido parte en los últimos dos años.
• Toda la correspondencia sostenida con los acreedores durante los últimos tres años, incluyendo todos los reportes contables y financieros.
• Lista de los principales clientes y sus domicilios.

4. Litigios: 

• Estudio de procesos pendientes o que hayan sido incoados en contra de la empresa y/o sus socios.

Correspondencia y documentos relevantes con respecto a reclamos o litigios presentes o potenciales.
Acuerdos extrajudiciales.

5.  Empleados y relaciones laborales:

• Lista de contratos laborales vigentes.
• Resumen de procesos disciplinarios y/o laborales en proceso
• Resumen de liquidaciones pagadas en el último período fiscal a directores, gerentes y administradores.
• Organizaciones laborales y miembros asociados

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